- Tiếp nhận hồ sơ kế toán: hoá đơn, hợp đồng, phiếu thu/chi, UNC, bảng lương, bảng phân bổ, biên bản đối chiếu.
- Kiểm tra tính hợp lệ - hợp pháp - hợp lý của chứng từ ( thông tin, chữ ký, nội dung, điều khoản thanh toán.)
- Kiểm tra điều kiện khấu trừ VAT ( nếu có ), có điều kiện chi phí được trừ
- Phản hồi/ đề nghị bổ sung chứng từ thiếu, sai, trước khi ghi nhận Misa
- Hạch toán các nghiệp vụ: Mua hàng - bán hàng - thu/chi - ngân hàng - công nợ - tạm ứng - lương - Công cụ dụng cụ
- Định khoản đúng tài khoản, đúng đối tượng, đúng mã khoản mục/ chi nhánh
- Kiểm tra và đảm bảo đúng kỳ kế toán, hạn chế treo sai tài khoản
- Đối chiếu công nợ phải thu/phải trả với các bộ phận liên quan.
- Đối chiếu quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng (sao kê), tạm ứng.
- Đối chiếu doanh thu – thu tiền – hóa đơn xuất.
- Kiểm tra các tài khoản trọng yếu: 111, 112, 131, 331, 333, 334,
242, 214, 152/156, 511, 632, 642…
- Chuẩn bị số liệu kê khai: VAT, TNCN theo kỳ (tháng/quý tùy
mô hình).
-Kiểm tra logic số liệu trước khi nộp (doanh thu – thuế – công
nợ – ngân hàng).
- Phối hợp với Kế toán trưởng xử lý giải trình số liệu khi phát
sinh vướng mắc.