I. Quyền hạn và trách nhiệm :
- Chịu trách nhiệm kiểm tra và Hạch toán số liệu kế toán Nội bộ đúng theo quy định của Kế toán trưởng.
- Chịu trách nhiệm kiểm tra và Hạch toán số liệu kế toán THUẾ theo đúng quy định của Luật kế toán và các thông tư nghị định của các cơ quan nhà nước hiện hành , tuân thủ theo đúng chế độ kế toán và chuẩn mực kế toán.
- Kiểm tra , hướng dẫn Thủ kho và kế toán kho làm đúng theo quy trình nhập xuất kho của công ty đã quy định và theo bản mô tả công việc giám đốc đã phê duyệt.
- Hướng dẫn Kế toán kho làm các nghiệp vụ hạch toán kế toán liên quan đến kho theo đúng quy định của KTT.
- Trực tiếp yêu cầu kế toán viên điều chỉnh nghiệp vụ theo đúng quy định của Kế toán trưởng.
- Đôn đốc nhắc nhở và yêu cầu kế toán kho và Thủ kho cung cấp báo cáo kịp thời và đầy đủ theo qui định.
- Kiểm tra , đối chiếu các chứng từ trước khi đưa KTT ký duyệt
II.Nhiệm vụ : Làm việc theo bản mô tả công việc do BLĐ đã phê duyệt theo nội dung cụ thể như sau:
Chịu trách nhiệm hạch toán và kiểm tra các số liệu về mua hàng , nhập kho , xuất kho , quỹ tiền mặt , tiền gửi ngân hàng , công nợ khách hàng , công nợ nhà cung cấp, tiền vay , tạm ứng , TSCĐ , chi phí..đúng theo quy định của Kế toán trưởng .Cụ thể:
1/Công việc hàng ngày:
- Hướng dẫn , kiểm tra Thủ kho cách lập và luân chuyển các chứng từ PNK , PXK , Phiếu chuyển kho nội bộ theo đúng quy định của KTT và theo quy trình nhập xuất kho BLĐ đã phê duyệt.
-Hướng dẫn, Kiểm tra kế toán Kho cách hạch toán số liệu nhập kho , xuất kho , chuyển kho vào phần mềm kế toán Misa theo đúng quy định của KTT.
- Kiểm tra đầy đủ số thứ tự và chữ ký trên PXK,PNK,PCK , Hạch toán mã BTP-thành phẩm vào PXK để kế toán kho nhập liệu vào misa (Mã BTP-thành phẩm là do kế toán trưởng quy định ,mỗi ngày KT kho phải nhập xong số liệu lên misa của ngày trước , không để qua 2 ngày )
- Kiểm tra , đối chiếu số liệu Báo cáo của Kế toán kho về nhập xuất tồn kho trên misa so với excell , xử lý chênh lệch .
- Thu thập chứng từ , xử lý thông tin số liệu kế toán để hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến: thu tiền , chi tiền , chi phí , TSCĐ, quỹ tiền mặt , tiền gửi ngân hàng , công nợ khách hàng , công nợ nhà cung cấp, tiền vay , tạm ứng …
- Kiểm tra , đối chiếu Bảng kê mua hàng của BP cung ứng vật tư so với nhập kho thực tế , so với số liệu sổ sách kế toán trên misa .
-Quyết toán hóa đơn hóa đơn tài chính so với Bảng kê mua hàng với BP cung ứng vật tư.
- Hạch toán , đối chiếu số liệu liên quan đến sổ quỹ chi thu tiền mặt, sắp sếp chứng từ thu chi theo số thứ tự Phiếu thu/Phiếu chi , phân loại chứng từ nào đưa vô sổ sách thuế thì lấy bản gốc lưu vào chứng từ thuế , photo 01 bản kẹp lại chứng từ nội bộ .
- Hạch toán , đối chiếu số liệu liên quan đến sổ tiền gửi ngân hàng.Thu thập tất cả hóa đơn tài chính liên quan đến chi trả tiền cho nhà cung cấp qua ngân hàng để lưu chứng từ thuế .
- Khi BLĐ yêu cầu KTT làm báo cáo đột xuất thì KTTH cũng phải làm Báo cáo đột xuất gửi cho KTT.
- Hỗ trợ công việc cho KTT khi phòng kế toán có công việc tồn đọng hoặc cần giải quyết gấp.
- Đi ngân hàng , lên cơ quan thuế nếu có phát sinh công việc cần phải làm việc trực tiếp dưới sự chỉ đạo của KTT .
- Hỗ trợ công việc liên quan đến kế toán Thuế
- Kiểm tra thông tin tên+địa chỉ+mst và tính pháp lý của tất cả hóa đơn đầu vào
- Hạch toán chứng từ mua hàng có hóa đơn tài chính vào sổ sách thuế misa
- Hạch toán Thu chi tiền mặt liên quan đến thuế vào sổ sách thuế misa
- Hạch toán tiền gửi ngân hàng vào sổ sách thuế misa
- Hạch toán các chi phí liên quan đến Thuế vào sổ sách misa
- Chụp gửi chứng từ đầu vào cho Điện Hóa Hà Nội khi có phát sinh
- Photo /hoặc scan chứng từ liên quan đến thuế khi có yêu cầu từ BLĐ hoặc KTT
- Nhập số liệu đầu vào, đầu ra sổ sách thuế
2/ Công việc hàng tháng :
- Lập bảng phân bổ các chi phí trả trước ngắn hạn , dài hạn, công cụ dụng cụ.
- Tính và trích khấu hao tài sản cố định. Hạch toán khoản trích khấu hao TSCĐ.
- Đối chiếu và cung cấp số liệu chi tiết các khoản phân bổ, trả trước, trích trước hàng tháng.
- Gửi các Báo cáo cho Kế toán trưởng hàng tháng, gồm:
+ Báo cáo đối chiếu Xuất nhập tồn kho excell so với misa
+ Báo cáo công nợ nhà cung cấp , công nợ khách hàng
+ Báo cáo Thu chi tiền mặt , thu chi tiền gửi ngân hàng
+ Tờ khai VAT hàng quý
-Lập các báo cáo nội bộ theo yêu cầu của KTT và Ban lãnh đạo (nếu có)
